Minder belasting betalen? Zo verlaag je je vermogen in box 3 (6 tips)
Van zorgpremie vooruitbetalen tot vervroegd aflossen op de hypotheek
Hartstikke leuk hoor, dat sparen. Maar als je boven een bepaald bedrag aan spaargeld hebt, weet ook de Belastingdienst je te vinden. Over je inkomen in box 3 moet je extra belasting afdragen. Hoe voorkom je dat je straks een forse belastingrekening op de deurmat vindt vanwege je spaargeld? Mogelijk kun je je vermogen in box 3 verlagen en hoef je daardoor minder belasting te betalen. Dit zijn 6 manieren om dat voor elkaar te krijgen.
Die vraag kun je ook omdraaien: hoeveel mag je belastingvrij sparen? Dat bedrag verschilt elk jaar. In 2023 ligt die grens op € 57.000. Ook in 2024 ligt de grens op dat bedrag. Dit bedrag aan spaargeld is vrijgesteld van belasting. Zijn jij en je partner fiscaal partners? Dan wordt gerekend met jullie gezamenlijke vermogen. Jullie mogen dan samen tot € 114.000 (dat bedrag geldt in 2023 en in 2024) belastingvrij sparen. Kom je boven dat bedrag uit? Dan ben je wel vermogensbelasting verschuldigd.
Bij het bepalen van je vermogen wordt ook gekeken naar de schulden die je hebt (de hypotheekschuld valt hier niet onder). Je schulden verminderen immers je vermogen. Als je schulden hebt boven de € 3.400 (of boven € 6.800 met een fiscaal partner), dan mag je het deel boven dat bedrag van je vermogen aftrekken. Die grens geldt in 2023. Door deze grens mag je meer spaargeld hebben zonder daarover belasting te hoeven betalen.
Voordat we overgaan tot de tips voor minder belasting betalen ben je vast nieuwsgierig hoeveel belasting je over je spaargeld betaalt. Voor de belastingpercentages kijkt de Belastingdienst naar je fictieve rendement.
Dat zit als volgt. De Belastingdienst gaat ervanuit dat jij over je vermogen (of dat nu inkomen of bijvoorbeeld een tweede huis is) rendement kunt behalen. Je ontvangt spaarrente, je kunt je geld beleggen en er zo meer aan verdienen, etc. Hoeveel belasting je betaalt, hangt ervan af hoeveel fictief rendement je zou kunnen behalen.
Via de site van de Belastingdienst kun je berekenen hoeveel belasting je verschuldigd bent over jouw vermogen. Hierbij werkt de Belastingdienst met drie schijven, afhankelijk van de hoogte van je inkomen. Hoe hoger je inkomen, hoe meer van dit bedrag met een verhoogd belastingpercentage (namelijk 5,53% in plaats van -0,01%) wordt belast.
Voor 2022 geldt het volgende:
Dit klinkt allemaal wat complex. Laten we het dus concreet maken met een voorbeeld.
Bas heeft een vermogen van € 75.000 en heeft geen fiscaal partner. Hij is over zijn vermogen het volgende bedrag aan belasting verschuldigd:
Nu zijn er een aantal manieren om je vermogen in box 3 te verlagen. Je hoeft daardoor minder belasting te betalen over je spaargeld.
Vaak mag je jaarlijks tot een bepaald bedrag boetevrij aflossen op je hypotheek. Als je spaargeld over hebt, kun je dat wellicht gebruiken om je hypotheekschuld te verlagen. Dat heeft ten eerste als voordeel dat je minder vermogen hebt en dus minder belasting hoeft te betalen. Ten tweede heeft het als voordeel dat je minder hypotheekrente hoeft te betalen. De te betalen rente wordt namelijk berekend over je totale hypotheekschuld.
Verdiep je wel goed in de voor- en nadelen van extra aflossen op je hypotheek voordat je hiertoe overgaat. Onze Hypotheekexperts kunnen je hierover adviseren.
In 2022 gelden een aantal vrijstellingen die er soms voor zorgen dat je minder belasting hoeft te betalen over je spaargeld. Het gaat om het volgende:
In principe betaal je over beleggingen ook belasting, maar dat geldt soms niet voor groene beleggingen. In 2023 zijn die beleggingen tot een bepaalde hoogte vrijgesteld van beleggingen. Dat geldt trouwens ook voor groene spaarproducten.
Bij zowel groen sparen als groen beleggen is € 65.072 (in 2023) vrijgesteld van belasting. Als je met een fiscaal partner samen bent, worden jullie groene spaargeld of groene beleggingen bij elkaar opgeteld. De grens ligt dan op € 130.144.
Je zou dus nog last-minute kunnen overgaan tot groen sparen of groen beleggen. Deze vrijstelling geldt overigens alleen voor spaar- en beleggingsproducten waarvoor de overheid een Groene Verklaring heeft afgegeven.
Bovendien profiteer je bij groene beleggingen of spaarrekeningen van een extra heffingskorting van 0,7% op je inkomstenbelasting.
Was je al van plan om dierbaren financieel te ondersteunen, met een bepaalde reden of gewoon zomaar? Dan is dit wellicht hét moment om geld te schenken. Over geld dat je aan een ander schenkt, hoef je namelijk geen vermogensbelasting te betalen. Dit is immers jouw vermogen niet meer. En als je onder een bepaald maximumbedrag blijft, is de ontvanger er ook geen belasting over verschuldigd.
Je kunt bijvoorbeeld een schenking doen aan een kind of een ander familielid tussen de 18 en 40 jaar voor de aankoop of verbouwing van een huis. Hiervoor mag je tot iets meer dan een ton belastingvrij schenken. Ook bij een schenking voor een studie profiteer je van een eenmalige hogere belastingvrije grens.
Een schenking zonder reden doen kan ook. Dit mag tot een bedrag van een paar duizend euro per jaar belastingvrij.
Als je een zorgpremie afsluit, is het soms mogelijk om die in één keer vooruit te betalen. Dit kan handig zijn om in één keer meer dan duizend euro minder op je spaarrekening te hebben staan. Bovendien heb je dan in de rest van het jaar geen omkijken meer naar de rekeningen van je zorgverzekeraar.
Informeer bij je verzekeraar naar de mogelijkheden hiervoor. Niet altijd is het mogelijk om je zorgpremie al vóór het einde van het jaar vooruit te betalen; sommige zorgverzekeraars sturen de nota pas in januari als je in één keer wilt betalen.
Je woning verduurzamen is een mooie en zinvolle investering van je spaargeld. Hierbij kun je bijvoorbeeld denken aan zonnepanelen of nieuw isolatiemateriaal. Je verlaagt er je stroom- en gasrekening mee en bespaart zo veel kosten. Dat maakt dat je energiebesparende maatregelen vaak al snel terugverdient.
Er hangt wel een prijskaartje aan die maatregelen. Door de kosten daarvoor nu (mogelijk vooruit) te betalen, hoef je minder belasting over je vermogen te betalen. En dat terwijl je tegelijkertijd van de vele voordelen van verduurzamende maatregelen profiteert. Voor jezelf én voor het milieu.
Wil je minder belasting betalen over je vermogen? Dan zijn er dus een aantal manieren om je spaarsaldo de laatste weken van het jaar iets te verlagen. Als je toch al van plan was om bijvoorbeeld je woning te verduurzamen of op je hypotheek af te lossen, dan is het alleen maar extra slim om dat juist nu te doen.
Vraag je je meer in het algemeen af wat je kunt doen met je spaargeld? Lees dan ook eens onze 5 tips voor wat te doen met spaargeld. Ook daar vind je interessante manieren om je vermogen te investeren en er een mooi rendement op te behalen.
